We hopen natuurlijk dat u er niet mee te maken hebt of krijgt. Toch worden er gemiddeld 35.000 echtscheidingen per jaar uitgesproken in Nederland. Een scheiding is altijd veel emotie. Zeker als er kinderen bij betrokken zijn. Maar daarnaast moet er ook veel geregeld worden op financieel gebied. In veel gevallen bezit u samen een huis. Blijft één van u er dan in wonen of niet? Dat is natuurlijk afhankelijk van de mogelijkheden. In dit artikel vertel ik u meer over uw eigen woning en de gevolgen bij een echtscheiding.
Als het tot een scheiding komt en u hebt samen een huis, zal er een keuze moeten worden gemaakt. Kan iemand van u de hypotheek in zijn of haar eentje betalen? Dan blijven de huidige hypotheeklasten niet gelijk. Vaak is de huidige waarde van het huis gestegen ten opzichte van de aankoopwaarde. Dat is er sprake van overwaarde. Wanneer u in het huis blijft wonen en de enige eigenaar wordt, zult u uw ex-partner zijn/haar deel van de overwaarde moeten uitbetalen. Hoeveel het huis precies waard is? Daarvoor moet u het huis laten taxeren.
Wanneer u niet voldoende spaargeld heeft om de overwaarde aan uw ex-partner te vergoeden, zult u een hogere hypotheek op het huis moeten nemen. Gelukkig wordt deze verhoging van de hypotheek door de belasting gezien als eigenwoningschuld en dus fiscaal aftrekbaar. Ook als u geen extra hypotheek nodig heeft, zal uw hypotheek moeten worden aangepast. Wilt u namelijk de gehele rente van uw hypotheek fiscaal kunnen aftrekken, dan zal er een deel annuitair moeten worden afgelost. In alle gevallen hebt u een nieuwe eigendomsakte via de notaris nodig. De hypotheekakte is meestal nog goed.
Wanneer het voor u beiden niet mogelijk is om alleen in de woning te blijven wonen, is verkopen de beste optie. U zult beiden achter de eventuele verkoop en verkoopprijs moeten staan. Wanneer het huis verkocht is, wordt de overwaarde tussen beide partijen verdeeld. De verdeling is afhankelijk van de eigendomsverhouding van het huis.
Vervolgens kunt u te maken krijgen met de bijleenregeling. Door deze regeling bent u verplicht om bij de eventuele aankoop van een nieuwe woning de overwaarde hierin te investeren. Wanneer u dit niet doet, mag u over het leningdeel ter grootte van het bedrag van de overwaarde, geen rente aftrekken van uw inkomstenbelasting. Gaat u na verkoop minimaal 3 jaar huren, dan hoeft u de overwaarde na die 3 jaar niet te investeren in een eventuele nieuwe koopwoning.
In deze tijd kan het natuurlijk ook zo zijn dat er sprake is van ‘verkoopverlies’. De hypotheek is dan hoger dan de waarde van de woning. Dit verkoopverlies kunt u in sommige gevallen meefinancieren bij de aankoop van een nieuwe woning. U mag voor die restschuld nog maximaal 10 jaar na de verkoopdatum de betaalde rente en financieringskosten aftrekken.
